Darmowe konto firmowe 2026: 3 konta bez warunków i 9 za warunek

„Darmowe konto firmowe” to najczęstsze hasło w reklamach banków i jedno z najczęściej wpisywanych w wyszukiwarkę. Za gwiazdką kryje się jednak kilka różnych obietnic: 0 zł zawsze, 0 zł pod warunkiem, 0 zł przez pierwsze 24 miesiące albo 0 zł tylko przy otwarciu konta online. Różnica między nimi to w skrajnym przypadku kilkaset złotych rocznie.

Przeczytaliśmy aktualne tabele opłat 12 kont w 11 bankach i sprawdziliśmy, które naprawdę kosztuje 0 zł, co trzeba robić, żeby tak zostało, i ile zapłacisz, gdy warunku nie spełnisz. Osobno opisujemy spółkę z o.o. i konta w euro. Roczny koszt konta w typowych profilach JDG policzyliśmy w tekście Konto firmowe dla JDG: ile kosztuje w 2026 roku.

Czy konto firmowe może być za darmo? Cztery rodzaje „darmowości”

Tak, ale „darmowe” znaczy w reklamach cztery różne rzeczy. Od rodzaju zależy, ile zapłacisz w gorszym miesiącu.

1. 0 zł bezwarunkowoTabela opłat podaje 0 zł za konto bez żadnego przypisu. Płacisz najwyżej za kartę, gotówkę i usługi dodatkowe. Tak jest w Aliorze, Nest Banku i Erste (Konto Firmowe Online).
2. 0 zł za warunekOpłata wynosi 12–25 zł, a bank ją zdejmuje, gdy w miesiącu zrobisz przelew do ZUS, dostaniesz określone wpływy albo utrzymasz saldo. To model większości banków.
3. 0 zł przez 6, 12 albo 24 miesiąceZwolnienie dla nowej firmy zapisane w tabeli opłat (PKO BP: 6 miesięcy, Millennium i BNP Paribas: 12, Pekao: 24) albo w promocji cenowej. Potem wracasz do modelu „za warunek”.
4. 0 zł tylko w jednym kanaleKonto jest darmowe, jeśli otworzysz je online jako nowy klient. Erste Konto Firmowe Online nie otworzysz w oddziale ani nie przejdziesz na nie z innego konta Erste.

Które konto firmowe jest za darmo na zawsze, bez warunków?

Według tabel opłat obowiązujących 8.10.2026 r. prowadzenie konta i zwykłe przelewy krajowe online bez żadnego warunku oferują trzy konta. Każde ma jednak swoje ograniczenie.

„Na zawsze” znaczy jednak „dopóki bank nie zmieni cennika”. Niektóre banki ograniczają skalę zmian: mBank zmienia cennik najwyżej 2 razy w ciągu 12 miesięcy, a opłata wynosząca 0 zł nie może jednorazowo wzrosnąć do więcej niż 200 zł. Pekao zmienia taryfę najwyżej 4 razy w roku. O zmianie bank musi Cię uprzedzić, a Ty możesz wtedy wypowiedzieć umowę.

Darmowe konto firmowe: ranking 12 kont według tabel opłat

Tabela pokazuje, co dokładnie trzeba zrobić, żeby nie płacić. Najpierw konta bez warunku, potem według kosztu konta z kartą w miesiącu bez spełnionego warunku.

Dwie obserwacje z tej tabeli. Po pierwsze, w bankach z warunkiem prawie zawsze wystarczy jedno z dwóch: przelew do ZUS albo wpływy. Wyjątki to mBank i Erste Godne Polecenia, które w taryfie uznają tylko przelew do ZUS, oraz BNP Paribas, który w ogóle nie liczy ZUS, tylko saldo albo wpływy. Po drugie, Pekao i ING wymagają dodatkowo zgód marketingowych, a PKO BP, Millennium i Credit Agricole sprawdzają warunek w poprzednim miesiącu, więc w pierwszym „złym” miesiącu jeszcze nie zapłacisz, ale w kolejnym tak.

Podobne zestawienie premii za otwarcie konta znajdziesz w Indeksie premii bankowych, a porównanie banków pod kątem obsługi, aplikacji i formalności w przewodniku Gdzie założyć konto firmowe.

Jakie warunki trzeba spełnić, żeby konto firmowe było za 0 zł?

Warunki brzmią podobnie, ale diabeł siedzi w definicjach. Sprawdziliśmy w tabelach opłat, co dokładnie się liczy.

Przelew do ZUS

Najprostszy warunek dla jednoosobowej działalności. Prawie każda JDG co miesiąc płaci do ZUS przynajmniej składkę zdrowotną. Nawet na uldze na start minimalna składka zdrowotna wynosi 432,54 zł miesięcznie (od lutego 2026 do stycznia 2027). Warunek spełnisz automatycznie, jeśli składki płacisz z konta firmowego.

• Erste Godne Polecenia wymaga przelewu do ZUS na co najmniej 200 zł „ze wskazanego konta”, a VeloBank na co najmniej 300 zł.
• Millennium i Credit Agricole sprawdzają przelew do ZUS w poprzednim miesiącu.
• mBank, Pekao, ING: wystarczy co najmniej jeden przelew do ZUS w miesiącu, bez progu kwotowego w tabeli opłat.
• ING i Millennium zaliczają też przelew do urzędu skarbowego, więc wystarczy np. zaliczka na podatek albo VAT.

Wpływy na konto

Wpływy to pieniądze, które przychodzą na konto firmowe z zewnątrz. Każdy bank wyłącza z nich inne rzeczy, ale według brzmienia czterech tabel opłat przelew z Twojego prywatnego konta w innym banku się liczy:

• PKO BP (min. 2 000 zł w poprzednim miesiącu) nie liczy środków z własnych rachunków w PKO, lokat, zwrotów płatności i anulowanych transakcji.
• Pekao (min. 2 000 zł) nie liczy lokat, kredytów i przelewów między rachunkami klienta w Pekao.
• ING (min. 2 000 zł) liczy przelewy z innego banku, od innych klientów ING i wpłaty gotówki, ale nie przelewy między rachunkami tej samej firmy. Warunek trzeba spełnić do ostatniego dnia miesiąca do godziny 20:00.
• Millennium (min. 1 000 zł w poprzednim miesiącu) nie liczy przelewów z innych Twoich rachunków w Millennium.

Wyższe progi mają Credit Agricole (Solista Biznes: 3 000 zł w poprzednim miesiącu), VeloBank (5 000 zł, liczą się tylko wpływy z rachunków spoza VeloBanku) i BNP Paribas (20 000 zł wpływów albo średnie saldo min. 3 000 zł). BNP Paribas, a w kontach dla spółek także Credit Agricole (Sonata Biznes: średnie saldo min. 5 000 zł), zwalniają z opłaty również za samo utrzymywanie pieniędzy na koncie.

Zgody marketingowe

Pekao zdejmuje opłatę tylko przy zgodach marketingowych utrzymanych przez cały miesiąc (kanały elektroniczne, telefon, spółki grupy), ING przy aktywnej zgodzie na marketing elektroniczny, a w Erste od zgód zależy darmowa karta do Konta Firmowego Online. Odwołanie zgody w środku miesiąca może kosztować opłatę za cały miesiąc. Więcej w tekście Zgody marketingowe a premia bankowa.

Płatności kartą

Ten warunek dotyczy zwykle samej karty, nie konta. Progi: min. 4 transakcje (Alior), 5 transakcji (PKO BP), 300 zł (ING, VeloBank), 400 zł (Erste Godne Polecenia), 500 zł (Pekao, Millennium), 700 zł w poprzednim miesiącu (BNP Paribas). W Credit Agricole karta jest darmowa na tych samych warunkach co konto. W mBanku karta do konta Standard kosztuje według taryfy 5 zł niezależnie od płatności.

Ile kosztuje „darmowe” konto firmowe, gdy nie spełnisz warunku?

To pytanie, na które reklamy nie odpowiadają. Policzyliśmy trzy sytuacje według standardowych tabel opłat, bez promocji. Uwzględniamy opłatę za konto, jedną kartę i zwykłe przelewy krajowe online.

Dwa kolejne profile pokazują różnice progów. Freelancer, który płaci ZUS z konta prywatnego, ma wpływy 1 500 zł miesięcznie i trzy razy w miesiącu zapłaci kartą łącznie 200 zł, spełnia warunek za konto tylko w Millennium (próg 1 000 zł). Mała spółka z o.o. bez pracowników nie robi przelewów do ZUS wcale, więc zależy wyłącznie od progu wpływów albo salda, a te dla spółek są wyższe: 5 000 zł w Credit Agricole, 3 000 zł średniego salda w BNP Paribas.

Uwaga na mBank: według taryfy jedynym warunkiem jest tam przelew do ZUS, ale w promocji cenowej dla firm działających ponad 12 miesięcy bank dodaje warunek „wpływ min. 1 000 zł” i pakiet 20 darmowych przelewów. Kto otworzy konto w tej promocji, w profilu B zapłaci 0 zł. Ten sam produkt kosztuje więc różnie, zależnie od tego, kiedy go otworzyłeś.

Ukryte koszty: za co płacisz nawet w darmowym koncie firmowym?

„0 zł za konto” dotyczy zwykle tylko opłaty miesięcznej i podstawowych przelewów. Dla firmy, która często płaci natychmiastowo, korzysta z gotówki albo z walut, o koszcie decydują pozycje z tabeli poniżej.

Kilka pozycji wymaga komentarza (SORBNET to system rozliczeń dużych kwot, przelew od 1 mln zł zawsze idzie tą drogą):

• Przelew natychmiastowy (Express Elixir albo BlueCash) dociera do odbiorcy w kilka sekund. Pięć takich przelewów miesięcznie po 10 zł to 600 zł rocznie, więcej niż opłata za najdroższe konto.
• Wpłaty gotówki w oddziale kosztują zwykle od 0,4% do 0,75% kwoty, z minimum 10–50 zł. Wpłatomat jest prawie zawsze tańszy.
• Wyciąg papierowy pocztą kosztuje 10 zł w Pekao, Erste i mBanku, a 20 zł w Credit Agricole i BNP Paribas. Wyciągi w bankowości internetowej są bezpłatne.

Konto firmowe bez opłat za przelewy: gdzie przelewy są darmowe?

Dla firmy, która płaci kilkudziesięciu dostawcom miesięcznie, opłata za przelew bywa ważniejsza niż opłata za konto. Według tabel opłat zwykłe przelewy krajowe online bez limitu są darmowe w trzech kontach: Alior iKonto Biznes, Nest BIZnest Konto i Erste Konto Firmowe Online. W Pekao bez opłat są przelewy wysłane w aplikacji PeoPay, a limit 15 darmowych przelewów dotyczy bankowości Pekao24.

Pozostałe banki dają pakiet darmowych przelewów: 10 w IKO i 10 w iPKO w PKO BP (przelewy do ZUS i US wliczają się do limitu), 10 w Erste Godne Polecenia i w BNP Paribas (przy wpływach poniżej 20 000 zł), 15 w ING (tylko przy spełnionym warunku aktywności), 20 w Millennium i VeloBanku. Za kolejne zapłacisz 1,10–1,50 zł. Bez pakietu, czyli od pierwszego przelewu, płacisz według taryfy w mBanku (konto Standard, 1,50 zł) i w Credit Agricole (Solista Biznes, 1,20 zł). W Credit Agricole płatny jest też przelew do urzędu skarbowego.

Konto firmowe z darmowymi wpłatami i wypłatami gotówki

Sklep czy gastronomia powinny zacząć wybór konta od wpłatomatów. W oddziale wpłata kosztuje prawie wszędzie procent od kwoty, a wpłatomat bywa darmowy do progu miesięcznego.

• Najwyższy darmowy próg ma Pekao: 0 zł za wpłaty kartą lub BLIK-iem w bankomatach banku do 100 000 zł miesięcznie, powyżej 0,2%.
• 50 000 zł miesięcznie bez opłat: PKO BP (potem 0,5%), ING (potem 0,25%) i Erste (potem 0,3%, także we wpłatomatach partnerskich).
• 10 000 zł miesięcznie bez opłat w Millennium, potem 0,4%.
• Tylko we wpłatomatach w placówkach banku: VeloBank (poza placówką 0,8%) i BNP Paribas (Euronet i Planet Cash 0,5%, min. 10 zł).
• Bez progu w tabeli: mBank (wpłatomaty mBanku, Planet Cash i Cashline 0 zł), Nest Bank (Euronet i Planet Cash) i Credit Agricole (placówki i Planet Cash).
• Płatne od pierwszej złotówki: Alior iKonto Biznes, 0,5% min. 8 zł we wpłatomacie. To haczyk najtańszego konta bez warunków.

Wypłaty z bankomatów własnej sieci są zwykle bezpłatne, z obcych kosztują najczęściej 3,5%, min. 5 zł. W mBanku wypłata z bankomatu mBanku lub Planet Cash jest darmowa od 300 zł, w Pekao dwie pierwsze wypłaty w miesiącu z obcych bankomatów w kraju nic nie kosztują.

Darmowe konto firmowe w euro: rachunek walutowy, SEPA i przewalutowanie

Firma fakturująca w euro płaci za rachunek w EUR, przelewy SEPA i wymianę walut. Dwie pierwsze pozycje bywają darmowe, trzecia jest prawie zawsze największym kosztem.

Jak duża bywa różnica kursowa? 7.10.2026 r. kurs kupna euro w tabeli Nest Banku był o 5,2% niższy od średniego kursu NBP, co przy fakturze na 5 000 euro daje ok. 1 100 zł różnicy przy automatycznym przeliczeniu. Dlatego euro przyjmuj na rachunek w EUR, a wymieniaj w kantorze internetowym banku. ING podaje w tabeli opłat, że w aplikacji Kantor ING marża w kursie wynosi maksymalnie 1,5%, wobec 3,5% w zwykłej tabeli kursowej.

Revolut Business i Wise: co mówią ich cenniki

Fintechy kuszą niskimi kosztami wymiany, ale model opłat jest inny niż w polskich bankach. Neutralne fakty z ich cenników:

• Revolut Business (Revolut Bank UAB, bank z Litwy, depozyty chronione przez litewski system gwarancji do 100 000 euro): według polskiego cennika z 2026 r. (wersja z marca, sprawdzona w kopii archiwalnej, bo strona Revolut blokuje automatyczne odczyty) nie ma planu darmowego. Najtańszy plan Basic kosztuje 50 zł miesięcznie i obejmuje 10 przelewów lokalnych (kolejne po 1 zł) oraz wymianę po kursie międzybankowym do 7 500 zł miesięcznie. Powyżej limitu opłata wynosi 0,6%, a poza godzinami rynku walutowego 1%.
• Wise Business (link partnerski; Wise Europe SA, instytucja płatnicza nadzorowana w Belgii; środki są zabezpieczane, ale nie obejmuje ich gwarancja depozytów): bez opłaty miesięcznej, z jednorazową opłatą 255 zł za uruchomienie konta. Przewalutowanie kosztuje od 0,26%, a przyjmowanie euro na lokalne dane rachunku jest bezpłatne. Wise podaje, że nowi użytkownicy nie dostaną obecnie danych rachunku w złotych. Koszty, kursy i ograniczenia opisujemy szerzej w przewodniku po Wise Business.

Żadna z tych firm nie potwierdza w oficjalnych materiałach, które sprawdziliśmy, polskiego numeru rachunku na białej liście podatników VAT ani obsługi mechanizmu podzielonej płatności. Biała lista to wykaz podatników VAT prowadzony przez Szefa KAS, w którym kontrahent sprawdza numer Twojego rachunku przed płatnością powyżej 15 000 zł. Dlatego fintech sprawdza się raczej jako drugie konto do walut niż jedyne konto firmowe.

Darmowe konto firmowe dla spółki z o.o.: czy w ogóle istnieje?

Istnieje, ale wybór jest wyraźnie mniejszy niż dla JDG. Cztery z kont, które w rankingu wypadają najlepiej, banki kierują wyłącznie do jednoosobowej działalności:

• Alior iKonto Biznes: tabela opłat odsyła do cennika dla klientów biznesowych nieprowadzących ksiąg rachunkowych. Spółka z o.o. prowadzi pełne księgi.
• Erste Konto Firmowe Online: według tabeli opłat wyłącznie dla jednoosobowej działalności poza spółką cywilną.
• ING Konto Direct dla Firmy: według strony banku dla JDG na uproszczonej księgowości i wspólnot mieszkaniowych. Spółki ING kieruje do osobnej oferty.
• Millennium Konto Mój Biznes: według cennika dla osób fizycznych prowadzących działalność na własny rachunek. Dotychczasowe Konto Biznes Millennium wycofało z oferty 1.08.2026 r.

Dla spółki z o.o. zostają konta, w których tabela opłat nie rozróżnia formy prawnej:

Spółka ma też koszty, których JDG zwykle nie zauważa. Przy dwóch członkach zarządu potrzebna bywa druga karta: w Nest Banku kosztuje 25 zł rocznie, w mBanku 5 zł miesięcznie. A spółka bez pracowników i bez wynagrodzenia zarządu nie robi przelewów do ZUS, więc ten warunek jej nie pomoże.

Jak otworzyć konto spółki, kto podpisuje umowę i jakie dokumenty przygotować, opisujemy w przewodniku Konto bankowe dla spółki z o.o.. Koszty całej formy prawnej porównaliśmy w analizie JDG, spółka z o.o. czy PSA w 2026.

Darmowe konto z premią: ile kosztuje po promocji?

Premia za otwarcie konta firmowego może pokryć koszt konta na lata, jeśli policzysz trzy rzeczy: ile premii realnie zdobędziesz przy swoich wydatkach, ile zapłacisz podatku i ile będzie kosztować konto po promocji.

Promocje w tym miesiącu

Stan ofert na 15.10.2026. Karty poniżej aktualizują się same: gdy promocja się skończy, w jej miejscu pojawi się kolejna aktywna oferta. Dziś jednoosobowa działalność może wybierać z 18 promocji, a spółka z o.o. z 11.

Pełną listę z filtrami znajdziesz w kategorii promocje kont firmowych, a pozostałe poradniki dla przedsiębiorców na stronie Dla firm. Gdy bank nie wypłaci premii mimo spełnionych warunków, skorzystaj z poradnika Bank nie wypłacił premii.

Najwyższe kwoty w reklamach składają się zwykle z kilku części: premii za ZUS, zwrotu za płatności kartą, nagrody za terminal, leasing albo kredyt. Licz tylko te, z których i tak skorzystasz. Kto może skorzystać i kiedy premia przepada, opisaliśmy w tekstach Premia za konto firmowe: kto może skorzystać i Kto jest nowym klientem banku. Zakładasz dopiero firmę? Sprawdź założenie firmy przez bank z premią.

Ile kosztuje konto po promocji

Promocja z premią nie zmienia cennika. Po jej zakończeniu obowiązuje zwykła tabela opłat, czyli warunki z naszego rankingu wyżej: w Aliorze, Nest Banku i Erste Konto Firmowe Online nadal 0 zł, w pozostałych bankach od 22 do 32 zł miesięcznie za konto z kartą, jeśli warunku nie spełnisz.

Podatek od premii w firmie

Premia za konto firmowe to przychód firmy. Zwolnienie z PIT do 2 000 zł (art. 21 ust. 1 pkt 68 ustawy o PIT) wprost nie obejmuje nagród otrzymanych w związku z prowadzoną działalnością gospodarczą. Na skali i podatku liniowym premia zwiększa też podstawę składki zdrowotnej, a na ryczałcie stawkę ustal z księgowym. Spółka z o.o. płaci od premii CIT 9% albo 19%. Premię na konto prywatne opisaliśmy w tekście Premia bankowa a podatek PIT.

Które darmowe konto firmowe wybrać, jeśli…

Nie ma jednego najlepszego darmowego konta. Jest konto, które w Twojej sytuacji kosztuje 0 zł bez pilnowania kalendarza.

Wszystkie kryteria wyboru konta, nie tylko koszt, zebraliśmy w przewodniku Gdzie założyć konto firmowe, a sam proces otwarcia w przewodniku Jak założyć konto firmowe.

Jak utrzymać darmowe konto firmowe: lista kontrolna

1. Pobierz tabelę opłatTo ona jest częścią umowy. Warunek zwolnienia i jego definicje są w przypisie przy opłacie za prowadzenie.
2. Ustaw warunek na autopilocieZlecenie stałe do ZUS z konta firmowego albo wpływy od klientów na to konto. W ING termin mija ostatniego dnia miesiąca o 20:00.
3. Sprawdź próg kartyPoniżej 300–700 zł płatności miesięcznie zapłacisz za kartę 5–12 zł. Płać nią stałe rachunki albo z niej zrezygnuj.
4. Nie odwołuj zgód, od których zależy opłataDotyczy to Pekao, ING i karty w Erste Konto Firmowe Online.
5. Przeglądaj wyciągJeśli bank pobrał opłatę mimo spełnionego warunku, złóż reklamację w bankowości internetowej.
6. Zgłoś rachunek na białą listęNowy rachunek firmowy zgłoś w 7 dni: JDG we wniosku o zmianę wpisu w CEIDG, spółka w zgłoszeniu NIP-8. Dopiero wtedy kontrahenci zobaczą go w wykazie podatników VAT.

Jeśli bank otworzy konto tylko po weryfikacji tożsamości online, sprawdź wcześniej, jak działają selfie i przelew weryfikacyjny. A gdy rozważasz kartę kredytową do firmy, porównanie znajdziesz w tekście Karta kredytowa dla firmy.

Najczęstsze pytania

Źródła

1. Alior Bank, Tabela opłat i prowizji dla rachunku iKonto Biznes, od 1.04.2026: aliorbank.pl
2. Nest Bank, Tabela opłat i prowizji dla klientów biznesowych, od 16.06.2026: nestbank.pl
3. Erste Bank Polska, Taryfa opłat i prowizji dla firm, od 25.04.2026: erste.pl
4. Bank Millennium, Cennik usług dla Klientów Biznes, od 12.08.2026: bankmillennium.pl
5. PKO Bank Polski, Taryfa prowizji i opłat dla małych i średnich przedsiębiorstw, od 1.12.2025: pkobp.pl
6. Bank Pekao, Taryfa dla Kont Biznes z Żubrem, dla umów od 20.08.2026: pekao.com.pl
7. mBank, Taryfa prowizji i opłat bankowych dla firm, od 17.04.2026: mbank.pl
8. mBank, regulamin promocji „Konto firmowe pełne możliwości – edycja 1” i strona „Konto dla spółki”: mbank.pl, mbank.pl
9. ING Bank Śląski, Tabela Opłat i Prowizji dla firm, t.j. 15.06.2026, oraz strona Konta Direct dla Firmy: ing.pl, ing.pl
10. Credit Agricole Bank Polska, Tabela opłat i prowizji dla klientów instytucjonalnych, od 25.06.2026: credit-agricole.pl
11. VeloBank, Tabela opłat i prowizji dla osób fizycznych prowadzących działalność gospodarczą (od 1.03.2025) oraz dla Klientów Firmowych (od 27.04.2026): velobank.pl, velobank.pl
12. BNP Paribas Bank Polska, Taryfa prowizji i opłat dla Klientów Biznesowych – pakiety depozytowe, od 1.10.2026: bnpparibas.pl
13. Revolut Business, cennik planu Basic dla Polski (kopia archiwalna z 10.03.2026): revolut.com (web.archive.org)
14. Wise, cennik dla firm i zasady zabezpieczenia środków: wise.com, wise.com
15. Ustawa o podatku dochodowym od osób fizycznych, t.j. Dz.U. 2026 poz. 592, art. 21 ust. 1 pkt 68: api.sejm.gov.pl
16. Ustawa o podatku dochodowym od osób prawnych, t.j. Dz.U. 2026 poz. 554: api.sejm.gov.pl
17. Prawo przedsiębiorców, art. 19 (płatności przez rachunek): biznes.gov.pl
18. Biała lista podatników VAT: biznes.gov.pl
19. Mechanizm podzielonej płatności: biznes.gov.pl
20. Składka zdrowotna przedsiębiorców w 2026 r.: zus.pl

Opłaty z tabel opłat i prowizji obowiązujących 8.10.2026 r., bez promocji, chyba że zaznaczono inaczej. Banki zmieniają cenniki kilka razy w roku, więc przed otwarciem konta sprawdź aktualną tabelę opłat. Karty i tabela promocji aktualizują się automatycznie. Obliczenia: Mądry Dochód. Artykuł nie jest poradą podatkową.