Spis treści · 9 części
- Według cenników sześciu dużych banków konto firmowe kosztuje 15–25 zł miesięcznie, ale w każdym z nich da się płacić 0 zł. Najczęstszy warunek to przelew do ZUS z tego konta albo wpływy 1 000–2 000 zł.
- Policzyliśmy roczny koszt w trzech profilach firmy. Rozrzut wynosi od 0 do 600 zł rocznie. Najwięcej kosztują zwykle karta i przelewy ponad darmowy limit, a nie samo prowadzenie konta.
- Jedyne konto bez warunku za prowadzenie to Alior iKonto Biznes. Zarówno konto, jak i przelewy online kosztują 0 zł.
- Formalnie JDG może używać konta prywatnego, ale na białą listę VAT i do split payment nadaje się tylko rachunek firmowy. Przy płatnościach powyżej 15 000 zł ma to realne konsekwencje podatkowe.
- Za założenie konta firmowego banki płacą dziś premie do 6 000 zł. Aktywne promocje są na końcu tekstu.
Ranking kont firmowych zwykle odpowiada na pytanie „które konto jest darmowe”. Odpowiedź brzmi: prawie każde, jeśli spełnisz warunek. Ważniejsze pytanie brzmi: ile zapłacisz w Twojej sytuacji, gdy w jednym miesiącu nie zrobisz przelewu do ZUS, karta leży w szufladzie albo wykonasz 30 przelewów. Przeczytaliśmy tabele opłat sześciu banków i policzyliśmy roczny koszt dla trzech typowych profili jednoosobowej działalności.
Czy JDG musi mieć konto firmowe?
Przepisy nie nakazują jednoosobowej działalności zakładania osobnego konta firmowego. Trzy przepisy sprawiają jednak, że w praktyce prawie każda firma, która wystawia faktury innym firmom, go potrzebuje. Wszystkie mają ten sam próg: 15 000 zł brutto.
- Płatność przez rachunek (art. 19 Prawa przedsiębiorców)Gdy transakcja z innym przedsiębiorcą przekracza 15 000 zł brutto, płatność musi przejść przez rachunek płatniczy. Gotówka odpada.
- Biała lista VATJeśli zapłacisz kontrahentowi ponad 15 000 zł na rachunek spoza wykazu, nie zaliczysz wydatku do kosztów i odpowiadasz solidarnie za jego VAT. Możesz tego uniknąć, zawiadamiając urząd skarbowy w ciągu 7 dni. W wykazie pojawiają się tylko rachunki firmowe, więc Twoi klienci płacący Ci ponad 15 000 zł potrzebują Twojego rachunku firmowego.
- Mechanizm podzielonej płatności (MPP)Obowiązkowy przy fakturach powyżej 15 000 zł brutto za towary i usługi z załącznika nr 15 do ustawy o VAT. Rachunek VAT bank otwiera tylko do rachunku rozliczeniowego, a nie do osobistego.
Jeśli sprzedajesz tylko konsumentom i nie jesteś płatnikiem VAT, konto prywatne formalnie wystarczy. W każdym innym przypadku konto firmowe kosztuje mniej niż kłopoty z białą listą. Najtańsze rozwiązanie to darmowe konto firmowe, a nie konto prywatne używane do firmy.
Z czego składa się koszt konta firmowego
Opłata za prowadzenie to tylko jedna z pięciu pozycji. W praktyce więcej kosztują często karta i przelewy ponad limit.
| Bank i konto | Prowadzenie | 0 zł za prowadzenie, gdy… | Przelewy Elixir online | Karta |
|---|---|---|---|---|
| Alior iKonto Biznes | 0 zł | bez warunków | 0 zł | 8 zł; 0 zł przy min. 4 transakcjach |
| Pekao Konto Biznes z Żubrem | 15 zł | zgody + wpływy ≥2 000 zł lub przelew do ZUS; nowa firma 24 mies. | 15 bez opłat, potem 1,50 zł | 12 zł; 0 zł przy transakcjach ≥500 zł |
| mBank mBiznes konto Standard | 19 zł | min. 1 przelew do ZUS w miesiącu | 1,50 zł | 5 zł, bez zwolnienia |
| ING Konto Direct dla Firmy | 19 zł | zgoda marketingowa + przelew do ZUS/US albo wpływy ≥2 000 zł | 15 bez opłat (przy spełnionym warunku), potem 1,20 zł | 10 zł; 0 zł przy transakcjach ≥300 zł |
| Millennium Konto Mój Biznes | 20 zł | wpływy ≥1 000 zł lub przelew do ZUS/US; nowa firma 12 mies. | 20 bez opłat, potem 1,50 zł | 7 zł; 0 zł przy transakcjach ≥500 zł |
| Erste (dawny Santander) Konto Firmowe Godne Polecenia | 25 zł | przelew do ZUS ≥200 zł | 10 bez opłat, potem 1,50 zł | 7 zł; 0 zł przy transakcjach ≥400 zł |
Ile zapłacisz w roku: trzy profile firmy
Zamiast „0 zł*” policzyliśmy, ile kosztuje konto przez 12 miesięcy w trzech typowych sytuacjach. Uwzględniamy opłatę za prowadzenie, kartę i przelewy według cenników standardowych, bez promocji.
Profil 1: składki płacisz z innego konta, karty nie używasz
5 przelewów miesięcznie, brak wpływów spełniających warunek. Roczny koszt.
Profil 2: ZUS z konta firmowego, karta na 300 zł miesięcznie
10 przelewów miesięcznie. Roczny koszt.
Profil 3: aktywna firma, 30 przelewów miesięcznie
ZUS z konta firmowego, karta 1 000 zł miesięcznie. Roczny koszt.
| Bank | Profil 1 | Profil 2 | Profil 3 |
|---|---|---|---|
| Alior iKonto Biznes | 96 zł | 0 zł | 0 zł |
| Millennium Konto Mój Biznes | 324 zł | 84 zł | 180 zł |
| ING Konto Direct dla Firmy | 420 zł | 0 zł | 216 zł |
| Pekao Konto Biznes z Żubrem | 324 zł | 144 zł | 270 zł* |
| Erste Konto Firmowe Godne Polecenia | 384 zł | 84 zł | 360 zł |
| mBank mBiznes konto Standard | 378 zł | 240 zł | 600 zł |
Warunek „przelew do ZUS”: zwykle spełnisz go automatycznie
Pięć z sześciu banków zwalnia z opłaty za prowadzenie konta, gdy w miesiącu wyjdzie z niego przelew do ZUS (szósty, Alior, nie pobiera jej wcale). To dobra wiadomość, bo prawie każda JDG co miesiąc płaci do ZUS co najmniej składkę zdrowotną. Nawet na uldze na start, kiedy nie płacisz składek społecznych, minimalna składka zdrowotna wynosi 432,54 zł miesięcznie (od lutego 2026 do stycznia 2027).
- Składki z konta prywatnego. Jeśli płacisz ZUS z konta osobistego, w banku firmowym warunek nie jest spełniony, a Ty wpadasz w profil 1.
- Minimalna kwota przelewu. Erste wymaga przelewu do ZUS na co najmniej 200 zł. Na uldze na start składka zdrowotna to spełnia, ale sprawdź, jak dokładnie Twój bank definiuje „przelew do ZUS” w tabeli opłat.
Co się zmieniło w 2026 roku
Teksty o kontach firmowych sprzed roku są w dużej części nieaktualne:
- Santander Bank Polska to teraz Erste Bank Polska. Rebranding odbył się w weekend 24–26 kwietnia 2026. Numery kont się nie zmieniły.
- Millennium wycofało Konto Biznes z oferty z dniem 1.08.2026. Dla JDG zostało Konto Mój Biznes.
- Pekao oferuje dla małych firm Konto Biznes z Żubrem.
- Alior ma dla JDG iKonto Biznes, Rachunek 4x4 i Rachunek Plan Biznes.
- KSeF obowiązuje od 1.04.2026 większość firm. Najmniejsi, ze sprzedażą do 10 000 zł brutto miesięcznie, mogą do końca 2026 roku wystawiać faktury poza systemem. Szczegóły znajdziesz w poradniku KSeF w mikrofirmie.
Premie za założenie konta firmowego
Banki płacą za nowych klientów firmowych więcej niż za prywatnych: mediana premii za konto firmowe w październikowym Indeksie premii wynosi 4 100 zł, wobec 800 zł za konto osobiste. Premia może więc pokryć koszt konta na wiele lat. Pod warunkiem, że policzysz tylko te części premii, z których naprawdę skorzystasz: najwyższe kwoty zawierają premie za terminal płatniczy albo leasing.
| Bank i produkt | Premia | Trudność | Wniosek do | Sprawdzono |
|---|---|---|---|---|
| MillenniumKonto Mój Biznes | 6 000 zł | trudna | 28.02.2027 | 7.10.2026 |
| PKO BPPKO Konto Firmowe | 5 000 zł | średnia | 31.10.2026 | 7.10.2026 |
| PekaoKonto Biznes z Żubrem | 5 000 zł | średnia | 31.12.2026 | 7.10.2026 |
| INGKonto Direct dla Firmy | 4 200 zł | średnia | 31.01.2027 | 7.10.2026 |
| Alior BankiKonto Biznes | 4 000 zł | średnia | 31.10.2026 | 7.10.2026 |
| Nest BankBIZnest Konto + Konto Waluta EUR | 3 000 zł | trudna | 30.11.2026 | 7.10.2026 |
| mBankmBiznes Konto Standard | 500 zł | łatwa | 30.11.2026 | 7.10.2026 |
| Erste BankKonto Firmowe Online | 200 zł | łatwa | 11.12.2026 | 7.10.2026 |
Przykład z profilu 2: ING kosztuje 0 zł rocznie, a promocja daje do 1 200 zł za regularny przelew do ZUS i do 3 000 zł za płatności kartą (przy wydatkach 2 500 zł miesięcznie). Firma, która wydaje kartą 300 zł miesięcznie, realnie dostanie 1 200 zł plus 10% od swoich wydatków, czyli ok. 360 zł w roku, a nie 4 200 zł.
Jak wybrać konto firmowe: lista kontrolna
- Sprawdź, z jakiego konta płacisz ZUSJeśli z firmowego, warunek zwolnienia w większości banków spełniasz automatycznie.
- Policz przelewy w miesiącuDo 10 miesięcznie limity darmowych przelewów wystarczą wszędzie. Przy 30 i więcej wygrywają Alior i banki z dużym darmowym limitem.
- Sprawdź próg dla kartyKarta jest darmowa od 300 zł (ING), 400 zł (Erste) albo 500 zł (Pekao, Millennium) wydatków miesięcznie. W mBanku płacisz za nią zawsze.
- Przeczytaj, co się dzieje po promocji„0 zł przez 24 miesiące” kończy się. Sprawdź warunki standardowe w tabeli opłat.
- Sprawdź białą listę po otwarciu kontaZanim podasz nowy numer kontrahentom, sprawdź w wyszukiwarce wykazu podatników VAT na podatki.gov.pl, czy rachunek jest widoczny.
Najczęstsze pytania
Ile kosztuje konto firmowe dla JDG w 2026 roku?
Cennikowo 15–25 zł miesięcznie za prowadzenie (Pekao 15 zł, mBank i ING 19 zł, Millennium 20 zł, Erste 25 zł), a w Aliorze iKonto Biznes 0 zł bez warunków. W każdym z tych banków da się płacić 0 zł, jeśli spełnisz warunek, najczęściej przelew do ZUS. Policzony roczny koszt w trzech profilach firmy wynosi od 0 do 600 zł. Stan cenników na 6.10.2026.
Czy JDG musi mieć konto firmowe?
Formalnie nie. Ale przy transakcjach z firmami powyżej 15 000 zł brutto płatność musi przejść przez rachunek. Na białą listę VAT i do mechanizmu podzielonej płatności nadaje się tylko rachunek firmowy. Dla firm na VAT i sprzedających innym firmom konto firmowe jest w praktyce konieczne.
Które konto firmowe jest darmowe bez warunków?
Z sześciu sprawdzonych banków tylko Alior iKonto Biznes ma prowadzenie konta i przelewy online za 0 zł bez warunków. Karta kosztuje 8 zł miesięcznie, jeśli wykonasz nią mniej niż 4 transakcje.
Czy przelewy do ZUS i urzędu skarbowego są płatne?
Nie. We wszystkich sześciu sprawdzonych bankach przelewy do ZUS i US są bez opłat.
Co grozi za zapłatę na konto spoza białej listy?
Przy płatności powyżej 15 000 zł na rachunek spoza wykazu nie zaliczysz wydatku do kosztów i odpowiadasz solidarnie za VAT kontrahenta. Możesz tego uniknąć, zawiadamiając urząd skarbowy w ciągu 7 dni od zlecenia przelewu.
Czy na uldze na start spełnię warunek przelewu do ZUS?
Zwykle tak. Na uldze na start płacisz składkę zdrowotną (minimum 432,54 zł miesięcznie od lutego 2026), a idzie ona do ZUS. Sprawdź jednak definicję w tabeli opłat swojego banku, np. Erste wymaga przelewu na co najmniej 200 zł.
Źródła
- mBank, taryfa dla firm od 17.04.2026: mbank.pl
- ING Bank Śląski, TOiP dla firm, t.j. 15.06.2026: ing.pl
- Erste Bank Polska, taryfa od 25.04.2026: erste.pl
- Pekao, taryfa dla kont Biznes z Żubrem od 20.08.2026: pekao.com.pl
- Alior Bank, TOiP iKonto Biznes od 1.04.2026: aliorbank.pl
- Bank Millennium, cennik od 12.08.2026: bankmillennium.pl
- Biała lista podatników VAT, skutki płatności: biznes.gov.pl
- Mechanizm podzielonej płatności: biznes.gov.pl
- Obowiązek płatności przez rachunek (art. 19 Prawa przedsiębiorców): biznes.gov.pl
- Ulga na start i składka zdrowotna: biznes.gov.pl
- Harmonogram KSeF: ksef.podatki.gov.pl
- Rebranding Santander na Erste: bank.pl
Ceny z tabel opłat obowiązujących 6.10.2026. Banki zmieniają cenniki kilka razy w roku. Przed otwarciem konta sprawdź aktualną tabelę opłat. Obliczenia: Mądry Dochód.